臨沂市作為全省財政內(nèi)控工作整體推進(jìn)試點(diǎn)市，緊緊圍繞財政中心工作，堅(jiān)持內(nèi)控工作與財政管理一體謀劃、同步推進(jìn)，有效發(fā)揮內(nèi)控促改革、強(qiáng)管理的積極作用，財政管理效能實(shí)現(xiàn)新提升，財政事業(yè)發(fā)展取得新成效。

　　在高點(diǎn)站位上“下功夫”

　　把財政內(nèi)控提高到講政治的高度去認(rèn)識和把握，成立以局主要領(lǐng)導(dǎo)任主任、班子成員任副主任的內(nèi)控建設(shè)工作專班，辦公室、預(yù)算科、國庫科等牽頭科室主要負(fù)責(zé)同志及縣區(qū)聯(lián)系點(diǎn)主要負(fù)責(zé)同志為專班成員。堅(jiān)持規(guī)范先行、試點(diǎn)引領(lǐng)，印發(fā)《臨沂市財政局內(nèi)控工作聯(lián)系點(diǎn)整體推進(jìn)方案》，選取蒙陰、沂南2個縣作為市級內(nèi)控聯(lián)系點(diǎn)，其他縣區(qū)同步推進(jìn)內(nèi)控管理工作，建立了層次分明、職責(zé)明晰的內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)，形成了市縣一體、全員參與、齊抓共管的工作合力。

　　在凝聚共識上“下功夫”

　　加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)和工作實(shí)踐，不斷強(qiáng)化內(nèi)控意識，自覺將內(nèi)控理念轉(zhuǎn)化為行為準(zhǔn)則，形成辦事“講程序、講規(guī)矩”，用制度“管人、管事”的良好氛圍，為做好內(nèi)控工作筑牢思想基礎(chǔ)。利用釘釘“沂蒙大學(xué)堂”平臺，發(fā)布內(nèi)部控制講解課件，組織內(nèi)控知識專題考試，引導(dǎo)干部職工積極學(xué)習(xí)內(nèi)控制度，掌握機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)流程和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，由“人人學(xué)內(nèi)控”向“人人懂內(nèi)控”轉(zhuǎn)變。定期召開內(nèi)控工作推進(jìn)座談會，認(rèn)真聽取意見建議，指導(dǎo)縣級財政部門同步開展內(nèi)控建設(shè)工作，形成全市內(nèi)控“一盤棋”的工作格局，最大范圍凝聚共識，為全面加強(qiáng)財政系統(tǒng)內(nèi)控建設(shè)營造良好的內(nèi)部環(huán)境和社會氛圍。

　　在制度建設(shè)上“下功夫”

　　按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的原則，構(gòu)建了以基本制度為核心、以專項(xiàng)風(fēng)險防控辦法為架構(gòu)、以科室操作規(guī)程為依托的“1+8+N”的內(nèi)控制度體系。建立牽頭科室負(fù)責(zé)、其他科室配合的協(xié)同工作機(jī)制，組織修訂《臨沂市財政局內(nèi)部控制基本制度》及八類專項(xiàng)內(nèi)部控制辦法，健全內(nèi)部控制制度體系，為內(nèi)控工作開展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。目前，臨沂市內(nèi)控制度體系已實(shí)現(xiàn)市本級和15個縣區(qū)全覆蓋，基本實(shí)現(xiàn)了不相容崗位（職責(zé)）、業(yè)務(wù)授權(quán)、操作流程等重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)部位的有效控制和管理，形成了崗位職責(zé)明確、權(quán)力相互牽制、內(nèi)部循環(huán)約束、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、監(jiān)督有力的內(nèi)部控制運(yùn)行格局。

　　在全面推進(jìn)上“下功夫”

　　財政內(nèi)控是長期工程，是系統(tǒng)建設(shè)，只有上下聯(lián)動、開拓創(chuàng)新，才能切實(shí)提高內(nèi)控工作實(shí)效。臨沂市以蒙陰、沂南2個試點(diǎn)縣為引領(lǐng)，帶動實(shí)現(xiàn)縣區(qū)財政內(nèi)控工作推進(jìn)“全覆蓋”。蒙陰縣通過下好“五步棋”，積極探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)控管理模式。沂南縣建立“1234”內(nèi)控工作機(jī)制，為全市財政內(nèi)控試點(diǎn)工作作出了有益探索。沂水縣對標(biāo)試點(diǎn)縣，實(shí)行內(nèi)控監(jiān)督與績效管理有機(jī)融合，促進(jìn)財政內(nèi)控管理創(chuàng)新發(fā)展。目前，各縣區(qū)內(nèi)控工作有序開展，初見成效。各縣區(qū)均完善了內(nèi)控制度體系建設(shè)，制定了財政內(nèi)控工作推進(jìn)方案，融合開展了內(nèi)審和內(nèi)控檢查、內(nèi)控檢視等工作，創(chuàng)新檢查方式，推行考評制度，注重結(jié)果運(yùn)用，內(nèi)控建設(shè)各項(xiàng)舉措落地見效，基層財政運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)有序。

　　在嚴(yán)查實(shí)考上“下功夫”

　　制定內(nèi)控考評辦法，聚焦風(fēng)險防控重點(diǎn)，合理設(shè)計考評指標(biāo)，使內(nèi)控考評成為促進(jìn)內(nèi)控執(zhí)行、完善內(nèi)控制度的有效抓手。采取“內(nèi)部審計+內(nèi)控檢查”相結(jié)合的方式，開展局機(jī)關(guān)財務(wù)和專項(xiàng)資金內(nèi)審，重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)，科室全流程等內(nèi)控檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，有效防范各類風(fēng)險，使內(nèi)控真正成為防止出錯的“規(guī)”和“矩”。緊盯重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的內(nèi)控風(fēng)險點(diǎn)，對內(nèi)控制度完善、執(zhí)行、內(nèi)部審計、風(fēng)險應(yīng)對處置等情況進(jìn)行考核。充分發(fā)揮考核“指揮棒”作用，強(qiáng)化檢查結(jié)果運(yùn)用力度，將內(nèi)控考評結(jié)果納入局機(jī)關(guān)年度綜合考核，對發(fā)生重大內(nèi)控風(fēng)險的科室實(shí)行“一票否決”，進(jìn)一步激發(fā)和調(diào)動了干部職工干事創(chuàng)業(yè)的主動性和積極性。（通訊員 馬巍悅）